Posts tagged "криптовалюта"

  1. Home
  2. Posts tagged криптовалюта

Поради при виборі біржі криптовалют: на що звернути увагу?

Нині біржі криптовалют вважають найбільш популярними сервісами для операцій з віртуальними активами. Зважений вибір має важливе значення для мінімізації ризиків фінансових втрат. Показовим прикладом необхідності аналізу кожної з платформ стала новина про банкрутство однієї з найбільших криптовалютних бірж FTX. Ми з’ясували, які є біржі і зібрали кілька базових порад, яких варто дотримуватися при виборі однієї з них. 

Якими бувають криптобіржі?

Криптовалютні біржі поділяють на дві великі групи — централізовані та децентралізовані. 

  • Суть централізованих бірж (CEX) дуже схожа на традиційну роботу банку, що виконує роль посередника при взаємодії з різними видами активів. Ви вносите власні кошти, біржа їх зберігає, виконуючи запити на виведення чи обмін.

Особливості:

1. Сервіси зазвичай пропонують обмін від фіата (простими словами це гроші, випущені урядом) і навпаки. Це означає регулювання з боку держави і перевірку на відповідність стандарту «знай свого клієнта» і закону про «Протидію відмивання грошей» в країні їхньої реєстрації.

2. Щоб зареєструватися, потрібно пройти верифікацію і внести особисті дані. 

3. Доступ до активів та приватних ключів є не лише у клієнта: користувачі довіряють зберігання своїх коштів криптобіржам. Валюта в руках біржі, тому фактичний доступ до облікового запису користувача також у неї є. Так у клієнта є можливість відновновити пароль у випадку втрати. 

4. Швидка обробка операцій, оскільки всі процеси відбуваються на єдиному майданчику — всередині системи біржі і процесами управляє команда, якій належить проєкт. Власник відповідає за стандарти безпеки для користувачів (захист коштів та інформації).

5.  Є набір додаткових сервісів на платформі: кредитування, стейкінг, первинне біржове розміщення (IEO), стоп-лосс тощо.

  • На децентралізованих біржах (DEX) немає посередника. Угоди укладають через смарт-контракти (цифровий договір) та атомарні свопи (транзакції без посередника), тому валюта ніколи не проходить через сервіси умовного депонування (зберігання третьою стороною).

Особливості:

1. Держава не втручається в роботу біржі.

2. Не потрібна верифікація та відкриття особистих даних, гарантована конфіденційність.

3. Не передбачена  можливість стороннього блокування користувачів.

4. Децентралізовані біржі не зберігають гроші користувачів, що зменшує ризик втрати через хакерські атаки.

5. Немає додаткових послуг, менший вибір сервісів та операцій. 

Кілька порад, на що варто звернути увагу при виборі тієї чи іншої платформи.

1. Перегляньте та проаналізуйте рейтинги криптовалютних бірж з точки зору надійності. Для цього є окремі профільні ресурси, що аналізують роботу бірж за такими основними показниками: безпека, наявність ліцензій, відповідність стандартам законодавства протидії відмиванню грошей.

2. Поцікавтеся інформацією про хакерські атаки на біржу, крадіжки даних користувачів, скарги на роботу торгової платформи та репутаційні ризики, пов’язані з власниками проєктів. Варто розуміти, що жодна біржа не може гарантувати стовідсотковий захист (насамперед це стосується централізованих бірж).

3. Перевірте, чи проводили на біржі зовнішній аудит та чи має вона акредитацію відповідного рівня безпеки. 

4. Вивчіть угоду користувача, політики конфіденційності, протидії відмиванню та повернення коштів. Це допоможе вам краще розумітися на обмеженнях  стосовно країн,  яким сервіс може надавати послугу, розмір комісії, способи вводу та виводу коштів, умови та підстави блокування коштів та транзакцій, а також порядок взаємодії зі службою підтримки.

5. Перегляньте список доступних криптовалют та торгових пар. А також з’ясуйте чи  є на майданчику лістинг «сумнівних» монет, що можуть бути випущені шахраями.

6. Ознайомтеся з додатковими послугами платформи та технічними особливостями кожної з пропонованих послуг.

«Біржа є інструментом для примноження власних активів. Однак ви маєте розуміти, що жоден із сервісів не дає стовідсоткової гарантії убезпечення від ризиків втратити гроші. Основна рекомендація для початківців —  використовуйте саме централізовані платформи. Доступність інтерфейсу, наявність інструкцій та порад щодо використання послуг ресурсу дозволять швидше розібратися у можливостях інвестицій у криптовалюту»,

коментує адвокат кримінальної практики Артем Облетов. 

Про ризики, з якими можуть стикатися власники віртуальних активів, читайте за посиланням .  

Наша команда може допомогти з попереднім аудитом криптоактивів перед відправкою на біржові акаунти, перевіркою на санкційне походження, розблокуванні на провідних біржах та відстеженні втрачених активів.

Звертайтеся до наших юристів будь-яким із цих способів:

  • офіційний e-mail office@millerlawfirm.ua
  • сайт https://millerlawfirm.ua (кнопка «залишити запит» праворуч вгорі сторінки)
  • соцмережі Facebook та Instagram
  • за телефоном +380 (67) 538 45 38
Read More

Ризики, з якими можуть стикатися власники віртуальних активів 

Україна цьогоріч посіла третю сходинку у рейтингу глобального індексу використання криптоактивів, складеному аналітичною компанією Chainalysis. Це означає, що галузь активно розвивається і стає новим сектором економіки. Пояснюємо, з якими проблемами можуть зіткнутися власники віртуальних активів.  

Стати жертвою злочину

Найбільш поширеними злочинами у такому випадку є шахрайські scam-проєкти, тобто  фіктивні схеми для отримання грошей обманним шляхом. Це може бути поширення посилань на фішингові сайти чи вірусних програм під виглядом звичайного програмного забезпечення або мобільних застосунків, кібератаки на криптобіржі та злам криптогаманців з викраденням їх вмісту.

Кримінальне переслідування з боку правоохоронців

Йдеться насамперед про незаконний тиск на представників бізнесу з IT-сектору. Найпоширенішим способом є ініціювання розслідувань Нацполіцією, СБУ та Бюро економічної безпеки.

Серед так званих «типових» злочинів, які реєструють правоохоронці:

  • колабораційна діяльність (ст. 111-1 КК України) 
  • викрадення води, електричної або теплової енергії шляхом її самовільного використання (ст. 188-1 КК України)
  • шахрайство (ст. 190 КК України)
  • легалізація (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом (ст. 209 КК України )
  • ухилення від сплати податків (ст. 212 КК України)
  • фінансування тероризму (ст. 258-5 КК України)
  • несанкціоноване втручання в роботу інформаційних (автоматизованих), електронних комунікаційних, інформаційно-комунікаційних систем, електронних комунікаційних мереж (ст. 361 КК України)

Правоохоронці проводять обшуки, вилучають техніку  та інше майно, арештовують корпоративні права, чим фактично блокують роботу бізнесу та чинять тиск на працівників і топ-менеджмент компанії.

Блокування рахунків та транзакцій з боку криптобірж

Причини блокувань є в угоді користувача на саті криптобіржі. Усе для того, щоб убезпечити компанію та користувачів сервісів від репутаційних ризиків та дотримуватися стандартів протидії відмиванню коштів (AML-перевірка). Найбільш поширені причини блокування активів:

  • підозрілість транзакцій з криптовалютою, отриманою незаконно або з високоризикованих  гаманців (криптоміксерів, скам-проєктів, шахраїв та даркнет-маркетплейсів)
  • нетиповість транзакцій для конкретного облікового запису користувача та вимоги правоохоронців про блокування

Спробувати розв’язати цю проблему можна сконтактувавши зі службою підтримки та надати відповідні документи.   

Фінансовий моніторинг операцій з віртуальними активами

У новому законі про фінмоніторинг є поняття «віртуальний актив» — тобто  цифрове вираження вартості, з яким можна проводити операції у цифровому форматі. Тому операції з використанням криптовалют підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу. Постачальник послуг, пов’язаний з обігом віртуальних активів (будь-яка людина або компанія, що обмінює, переказує, зберігає, адмініструє віртуальні активи тощо), є суб’єктом первинного «фінмону». Закон встановив поріг у 30 тис. грн, який розділяє перевірки за обсягом даних, що вимагаються: 

  • якщо операція вища за вказану суму, то клієнт має пояснити походження та призначення активів, а також дані про платника та одержувача
  • транзакція на меншу суму дозволяє вказувати лише номер віртуального гаманця 
  • перекази за кордон навіть менше 30 тис. грн потрібно підтвердити максимально детальною інформацією про учасників транзакцій

Не потрапити на «податковий гачок»

Спеціального порядку оподаткування віртуальних активів немає, тому доходи потрібно фіксувати за загальними правилами. 

  • Для фізичних осіб — 18% податку на доходи та 1,5% військового збору. 
  • Для юридичних осіб на загальній системі оподаткування — 18% з продажу, а підприємства-платники ПДВ — додатково 20% у зв’язку з виникненням податкових зобов’язань. 
  • Підприємці та підприємства ІІІ-ої групи спрощеної системи оподаткування сплачуватимуть 5% (а під час воєнного стану — 2%, але необхідно подати відповідну заяву у податкову), проте існують питання щодо обрання виду діяльності. Ведення бізнесу не за  «своїм» КВЕДом може бути підставою для анулювання податковою статусу «спрощенця».

«Обіг віртуальних активів створив велике коло можливостей для їхніх власників. Разом з тим, специфіка цього ринку та відсутність на даний час його чіткого правового регулювання породжує багато ризиків та невизначеностей. Щоб уникнути негативних наслідків варто подбати про попередній аудит об’єктів інвестування та комплексну підготовку до запуску нових проєктів»,

зазначив адвокат кримінальної практики Артем Облетов.

«Ринок віртуальних активів жваво працює не перший рік, проте його перебування у тіні позитивно не позначається на економіці держави. Та й правова незахищеність його учасників не забезпечує їм належний захист активів. Тому законодавчі зміни та повна легалізація ринку — це вимога часу. Останнє слово за державою»,

наголошує юрист практики захисту бізнесу Артур Лозіцький.

Збережіть собі цей матеріал, а в разі потреби звертайтеся до наших юристів:

Read More

Легалізація криптовалюти в Україні: що це означає? 

Нарешті в Україні легалізували криптовалюту. Майже два роки закон «Про віртуальні активи» перебував на розгляді у Верховній Раді, і от нещодавно його схвалили і віддали на підпис Президенту, з урахуванням внесених ним правок.

Закон вводить у правове поле поняття «віртуальні активи» — сукупність даних в електронній формі, яка існує в системі обороту віртуальних активів та має свою вартість.

Чому підписання цього закону зараз вкрай важливе?

Бо, насамперед, це допоможе фінансово нашим армійцям. Мінцифра створила офіційні електронні гаманці, що приймають криптоактиви для боротьби з окупантами (donate.thedigital.gov.ua).

Що можна буде після ухвалення цього закону?

  • Реєструвати та працювати криптобіржам
  • Відкривати бізнесу рахунки в банках для операцій з віртуальними активами
  • Обмінювати та переказувати віртуальні активи легально, без страху, що при виведенні їх заморозять
  • Декларувати такі активи і сплачувати з них податки
  • Мати право на захист своїх віртуальних активів (звертатися до  суду чи правоохоронців)

Водночас віртуальні активи не є засобом платежу на території України (тобто за них не можна купити квартиру, наприклад) та не можуть бути предметом обміну на товари або послуги.

Які є види віртуальних активів?

  • незабезпечені — активи, які є самі собою (Bitcoin та інші криптовалюти)
  • забезпечені — активи, забезпечені грошима, майном чи майновими правами (NFT-токени)
  • фінансові — активи, забезпечені цінними паперами або валютними цінностями (security-токени та стейблкоїни)

Хто та як буде це все регулювати?

Регуляторів буде два: Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку та Національний банк України. 

Проте формувати та реалізовувати політику у сфері віртуальних активів буде саме Нацкомісія. 

Національний Банк України: 

  • контролює оборот віртуальних активів, забезпечених валютними цінностями
  • визначає перелік валютних цінностей, на які можна обміняти криптоактиви, та порядок такого обміну
  • стежить за діяльністю постачальників послуг, пов’язаних з обміном забезпечених валютними цінностями криптовалют
  • визначає вимоги до кібербезпеки та накладає санкції за порушення

Нацкомісія з цінних паперів: 

  • ліцензує та контролює діяльність учасників крипторинку
  • наглядає за дотриманням законодавства учасниками ринку віртуальних активів
  • контролює оборот віртуальних активів, забезпечених цінними паперами чи іншими фінансовими інструментами
  • визначає перелік цінних паперів та деривативних фінансових інструментів, на які можна обміняти криптоактиви та порядок такого процесу

Що далі?

Тепер відповідні зміни має бути внесено до податкового законодавства, після чого закон набере чинності.

«Завдяки ухваленню цього закону, учасники ринку зможуть використовувати криптовалюту у повсякденному житті: легально обмінювати та переказувати активи, вносити їх до податкових декларацій, інвестувати у криптовалюту. Ринок віртуальних активів у нашій країні й так входив до десяти найбільших ринків світу. Нині Україна ще більше спростила доступ інвестицій у вигляді криптоактивів до нашої економіки, що безперечно допоможе швидше розбудувати країну після нашої перемоги»,

зазначив  адвокат практики судових спорів Юрій Мельник.

Read More